해외 주식 양도소득세,증여세 신고 방법, 헷갈리지 않게 정리

안녕하세요.

오늘은 많은 분들이 헷갈려하는 해외 주식 양도소득세 신고방법과 해외 주식 증여세에 대해 정리 해보려고 합니다.

저도 해외 주식 투자 초반에는 "이게 국내주식처럼 자동으로 세금이 매겨지는 건가?" 하고 혼란스러웠던 기억이 있어요.

 

• 특히 양도소득세와 증여세는 시기, 금액, 신고 방식이 다 다 달라서 한 번은 제대로 정리해 둘 필요가 있습니다.

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해외 주식 양도소득세란?

 

간단히 말해, 해외 주식을 팔아서 번 차익에 부과되는 세금 이에요.

국내 주식은 코스피, 코스닥 상장 종목에 대해서는 대부분 비과세지만, 해외 주식은 그렇지 않습니다.

미국, 일본, 홍콩, 유럽, 등 어떤 나라 주식이든, 한국 거주자가 팔아서 차익을 얻으면 양도 소득세를 내야 합니다.

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세율과 기본 공제

• 세율: 양도차익의 22% (지방세 포함)
• 기본공제: 연간 250만 원

         예를 들어 1년간 해외 주식 거래로 500만 원 의 순이익이 발생했다면, 500만원 - 250만 원 = 250만 원이 과세 대상이 됩니다.

         그 금액에 22%를 곱하면 내야 할 세금이 나오죠

• 계산 예시
  • 매수금액: 1,000만 원
  • 매도금액: 1,600만 원
  • 양도차익: 600만 원
  • 과세대상: 600만 원 - 250만 원 = 350만 원
  • 세금: 350만 원x 22% = 77만 원

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신고 기간과 방법

신고 기간은 다음 해 5월 1일 ~ 5월 31일까지입니다.

예를 들어 2024년에 해외 주식 거래를 했다면, 2025년 5월에 신고해야 합니다.

신고 방법은 크게 두 가지예요.

1.  홈택스 직접 신고
   1. 홈택스 -> 양도소득세 신고 -> 해외주식 선택
   2. 거래내역을 직접 입력하거나 CSV 파일 업로드
    
2.  세무대리인 이용
   1. 거래가 많거나 복잡한 경우, 세무사에 맡기는 게 편합니다.
   2. 수수료는 보통 10만 ~ 20만 원대

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필수 준비 서류

• 해외 주식 거래명세서 (증권사 발급)
• 외화 환율 적용 내역
• 매수, 매도 날짜와 금액 확인 자료
• 신분증 사본 (대리 신고 시)

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실전 예시 - 미국 주식 양도소득세

A 씨는 2024년 한 해 동안 애플 주식을 5,000만 원어치 사고팔아 800만 원의 이익을 얻었습니다.

여기서 250만 원을 공제한 550만 원이 과세 대상이며,

550만 x 22% = 121만 원 이 양도소득세로 부과됩니다.

이 금액을 2025년 5월에 홈택스를 통해 신고하고 납부해야 합니다.

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해외 주식 증여세란?

해외 주식 증여세는 해외주식을 가족 등 타인에게 무상으로 이전할 때 부과되는 세금이에요.

예를 들어, 부모가 자녀에게 미국 애플 주식을 1억 원어치 증여하면 증여세 대상이 됩니다.

 

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증여세 세율과 공제

• 세율: 증여 금액 구간에 따라 10% ~ 50%
• 공제 한도 (10년 기준)
  • 직계존속 -> 자녀: 5,000만 원 (미성년자 2,000만 원)
  • 배우자: 6억 원
  • 기타 친족: 1,000만 원

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증여세 신고 방법

증여세는 증여일이 속하는 달의 말일로부터 3개월 이내에 신고해야 합니다.

예를 들어 2025년 1월 15일에 증여했다면, 2025년 4월 말까지 신고해야 합니다.

신고 절차

1. 홈택스 -> 증여세 신고 -> 해외주식 증여 선택
2. 증여계약서, 거래명세서, 환율 내역 첨부
3. 세액 자동계산 후 납부

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주의사항

• 해외 주식 양도소득세와 증여세는 둘 다 환율 계산이 필수입니다.
• 증여 시점의 환율을 적용해야 하며, 연말환율이나 매매환율을 잘못 쓰면 가산세가 부과될 수 있습니다.
• 가족 간 거래라도 세무서에서 '탈세 목적'이라고 판단하면 추가 자료 제출을 요구할 수 있습니다.

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마무리 팁

1. 거래 내역은 매번 엑셀로 정리해 두세요. 5월에 몰아서 하려면 정말 복잡합니다.
2. 환율 적용 날짜를 정확히 기록해 두면 나중에 신고할 때 시간을 절약할 수 있습니다.
3. 세금 계산이 애매하면 세무사 상담을 받는 게 훨씬 안전합니다.

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이렇게 오늘은 해외 주식 양도소득세와 증여세 신고방법을 정리했습니다.

   다음 글에서는 양도소득세 절세 방법과 증여세 부담을 줄이는 전략을 다뤄보겠습니다.

우리 블로그 이웃분들도 미리미리 준비해서 세금 걱정 없이 투자하시길 바랍니다.

 

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